Dit is een vervolg op deel 1 en deel 2 van afgelopen vrijdag en maandag.

Fiscaal
De inkomensvoorziening-spaarproducten zijn manieren om fiscaal voordelig te sparen. Daar wordt mee bedoeld dat je nu geen belasting betaalt, maar later, als je spaargeld vrijvalt.

Aandachtspunten – Verschil tussen netto en bruto sparen

Bruto sparen

- Bruto sparen is uitstel van belastingbetaling. Je betaalt nu geen belasting, die belasting betaal je later – als het gespaarde bedrag vrijvalt.
- In de tussenliggende jaren heb je een rentevoordeel over het bedrag dat je meer kan sparen omdat je gebruik maakt van het fiscale voordeel.
- Het tarief inkomstenbelasting over de eerste € 32.000,- is 18% lager als je ouder dan 65 bent. Meer precies: als je zelf AOW ontvangt, hoef je dat gedeelte van de inkomstenbelasting niet meer te betalen. Dat is een kleine 18%. Dat deel van de inkomstenbelasting heet premie volksverzekering (pvv).
- Bruto-sparen is fiscaal alleen interessant als je überhaupt belasting moet betalen. Is de situatie zo dat je nu geen of heel weinig belasting betaalt (dat is het geval bij een inkomen rond de € 20.000,- voor een zelfstandige, of grote aftrekposten), dan heb je geen profijt van dit fiscale voordeel.
- Het geld dat je spaart wordt vastgezet, bijvoorbeeld op een bankspaarrekening, je hebt er geen toegang toe.
- Geld dat gespaard is via banksparen of iets dergelijks dient daarna altijd gestort te worden in een lijfrenteverzekering. Dat is een van de voorwaarden van fiscaal voordelig sparen. Het idee hierachter is dat de consument tegen zichzelf beschermd wordt én dat het geld geleidelijk vrijvalt. Dit brengt bank- en beheerkosten met zich mee. Sommige mensen ervaren het als betutteling, dat je niet zelf kan beslissen over je geld. Maar het wordt tegen de tijd dat mensen het ontvangen als prettig ervaren dat er elke maand geld wordt gestort, een stuk zekerheid.
- Afhankelijk van het bancaire product waarvoor je kiest, valt het geld vrij voor je erfgenamen. Dit is per product verschillend en hier zitten ook kosten aan verbonden.

Netto sparen

- De inkomstenbelasting hierover is al betaald. Als je het geld gaat gebruiken, hoef je er geen belasting meer over te betalen.
-  Het is van groot belang om het geld niet tussentijds te gebruiken. Bij netto-sparen staat het geld meestal op een gewone bankrekening, je kan erbij. Het vereist veel discipline om het niet te gebruiken.
- Als je overlijdt, valt het vrij voor je erfgenamen.
- Er zijn geen extra beheer- of bankkosten.

Overigen zaken
Er zijn veel zaken die spelen op het gebied van inkomen voor later, pensioen. Met dit stuk wil ik iets meer inzicht geven, maar het zijn slechts richtlijnen. Het geeft inzicht en laat de complexiteit zien. Voor jezelf dien je op een gegeven moment beslissingen te nemen hoe je er mee om wil gaan.
Indien gewenst kunnen we hierbij algemeen advies geven. Let wel, wij verkopen geen pensioenproducten, alleen inzicht…

Ter informatie: er is een site waar je kan inloggen met je DigiD. Daarop kan je zien wat je al hebt gespaard bij werkgevers. Deze site is niet helemaal volledig, er wordt geen rekening gehouden met bijvoorbeeld een tijdelijk verblijf in het buitenland of een scheiding. Maar het geeft wel inzicht in wat er is opgebouwd, tot nu toe.